Бухгалтерский семинар
Отчетность 2016:
От анализа налоговых изменений
к нюансам составления
годовой отчетности
г. Харьков 14 декабря 2016 года
Место проведения:
г. Харьков, ул. Полтавский Шлях, 4(Центр), этаж 1
Конференц-зал консалтинг-центра СПЕЦВУЗАВТОМАТИКИ
  • 7 мин от метро «Площадь Конституции»(Советская)
  • 10 мин от метро «Центральный рынок»
Регистрация 10:30
УЗНАТЬ СКОЛЬКО СТОИТ

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

Система электронного администрирования НДС

формула СЭА и ее показатели «в разрезе»
если не хватает лимита регистрации: пути выхода из ситуации
возврат средств с электронного НДС-счета и переплат из бюджета

Условный НДС

НО при «дешевой» продаже (п. 188.1 НКУ)
НО при необлагаемом/нехозяйственном использовании (п. 198.5 НКУ)
база для «условных» НО
бухучет условно доначисленного НДС

Безвозмездная передача товаров/услуг

ГФСУ устраняет двойное налогообложение
бесплатная раздача образцов товаров в рекламных целях
раздача рекламных материалов, не имеющих самостоятельной ценности
бесплатно получили и раздали импортную продукцию

Поставка услуг

компенсация коммунальных услуг — что с НДС?
услуги в ВЭД: где место поставки?
международные перевозки и НДС

НДС-возмещение

условия для заявления налога из бюджета
проверка БВ
сроки возврата
как зачислить НДС-возмещение в уплату других налогов?
«отказ» от бюджетного возмещения
меняем направление возмещения

Исправление ошибок в налоговых накладных

какие ошибки в НН важно исправить
классификация НН-ошибок
суммовые ошибки в НН
ошибка в ИНН, в наименовании покупателя, в дате или номере НН
исправление в разделе Б налоговой накладной
если поставщик не хочет исправлять/несвоевременно исправляет ошибку
если покупатель отказывается регистрировать «уменьшающий» РК
«Уменьшающий» РК зарегистрирован с опозданием: кого оштрафуют?
срок давности для исправления ошибок в НН

Заменители налоговой накладной

чек как заменить НН
чек за бензин без акциза — не помеха для НК
транспортный билет: возмещаем расходы и отражаем НК
счет как основание для НК
НК по счету: отражаем «период в период»
заменители НН и СЭА

Исковая давность и НДС

«отгрузочная» задолженность
«авансовая» задолженность
истечение срока исковой давности по ВЭД-договорам

Декларация по НДС

нюансы составления
особенности заполнения приложений к декларации по НДС
ошибки в НДС-декларации: способы исправления, форма для УР, самоштраф, пеня
как правильно уточнять приложения?
завысили переходящий «минус»: как исправить?
отражаем показатели уточняющего расчета в текущей декларации

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ ПРЕДПРИЯТИЙ

Разницы, которые учитывают при корректировке финрезультата

амортизационные, уценочно-дооценочные и продажно-ликвидационные разницы
ремонтируем ОС: что с амортизацией?
корректировать ли финрезультат на нехозяйственные расходы?
резервы и обеспечения: влияние на налоговый результат
резерв на оплату отпусков: начисляем, используем, учитываем
создаем резерв сомнительных долгов
списываем безнадежную задолженность: налоговоприбыльный учет
проценты «связанному» нерезиденту

Финпомощь

учет возвратной финпомощи
безвозвратная финансовая помощь
безвозвратная финпомощь от учредителя

Экспорт/импорт

бухгалтерский учет и налог на прибыль
предоплата и отгрузка частями

НДС, не подтвержден налоговой накладной

когда и как правильно списать на расходы?

Единый налог/общая система: «переходящие» операции

оплата — на ЕН, отгрузка — на ОС
отгрузка — на ЕН, оплата — на ОС
прибыльная декларация — одна, а финотчетности — две

Декларация по налогу на прибыль

сроки подачи декларации и уплаты налога на прибыль
обновленная форма декларации: особенности заполнения отдельных строк
как перенести бухфинрезультат в «прибыльную» Декларацию?
приложение РI: когда отражать корректировки?
«дивидендный» авансовый взнос в приложении АВ
приложение ЗП: уменьшаем налог на прибыль

Исправление ошибок по налогу на прибыль

исправляем ошибки «родом из бухучета»
«амортизационные» ошибки: как исправить и отразить в учете
исправляемся через уточняющую декларацию
исправляем ошибки через текущую декларацию
заполняем декларацию после самоисправления
завышены «старые» убытки: исправлять или не стоит?

БУХУЧЕТ И ФИНОТЧЕТНОСТЬ

Годовая финотчетност

отчетный период и сроки предоставления
состав годовой финансовой отчетности
основные требования к составлению финансовой отчетности
особенности заполнения отдельных строк полной финотчетности
финансовая отчетность субъектов малого предпринимательства

Бухгалтерский учет отдельных активов и обязательств

спецодежды
тары
сопутствующей продукции
целевого финансирования
инвентаризационных разниц и др
Результаты налоговых проверок в учете и отчетности
Правила исправления ошибок в бухгалтерском учете и финотчетности
ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ
ОБЗОР ПОСЛЕДНИХ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫХ ИЗМЕНЕНИЙ
АКТУАЛЬНЫХ НА ДАТУ ПРОВЕДЕНИЯ СЕМИНАРА

КТО ЛЕКТОР?

ВОЙТЕНКО Татьяна Ивановна
ВОЙТЕНКО
Татьяна Ивановна
 высококлассный специалист в области бухгалтерского учета и налогообложения;
 налоговый эксперт журналов «Налоги и бухгалтерский учет», «Бухгалтерская неделя», «Бухгалтер 911»;
 опыт работы главбухом и финдиректором крупного промышленного предприятия с 26-летним стажем;
 автор бухгалтерских бестселлеров «Настоящий бухучет», «Энциклопедия хозяйственных операций»,«Декларация по налогу на прибыль: строка за строкой»;
 заслуженный лектор бухгалтерских семинаров Украины
У Вас есть уникальная возможность получить ответы от лектора на свои вопросы
(в пределах представленной программы)
Если Вы до 12.12.2016 зададите их на эл. почту: seminar_praktikum@ukr.net

В СТОИМОСТЬ ВХОДИТ

5-ТИ ЧАСОВОЙ СЕМИНАР
с детальной проработкой каждой темы
ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ
учасников семинара
МЕТОДИЧЕСКИЕ МАТЕРИАЛЫ
для дальнейшего использования в работе
КАНЦЕЛЯРСКИЙ НАБОР
для работы на семинаре
ВКУСНЫЙ КОФЕ-БРЕЙК
на котором Вас будет ждать чашечка ароматного свежезаваренного кофе

СКОЛЬКО СТОИТ?

Обычный билет
450 грн
Для Клиентов*
350 грн.

*Под стоимостью подразумевается цена за одного участника для клиентов Группы IT компаний «Интеллектуальный сервис» при наличии действующей лицензии на M.E.Doc, ИС-ПРО или Лига:Закон