Довідковий об'єднаний звіт. Нюанси та можливі рішення

Довідковий об'єднаний звіт. Нюанси та можливі рішення

Податковий розрахунок типу «Довідковий» – це розрахунок, який подається платником єдиного внеску з типом «Звітний». В його додатки вносять інформацію щодо призначення застрахованим особам матеріального забезпечення та страхових виплат.

Зверніть увагу, версія програми повинна бути не нижче 7.11.042

Для формування «Довідкового» необхідно зайти до модуля «Облік персоналу» - «Результати розрахунку» - «Об’єднана звітність» - натискаємо «Створити» - обираємо потрібний квартал та «Вид звітності» – «Довідковий». Звіт створюється порожнім, для подальшого його заповнення (Мал.1).


Мал. 1

У сформованій відомості переходимо на вкладку «Працівники» та обираємо вид реєстру – «1. Список працівників ПДФО, ВЗ, ЄСВ». Тепер потрібно додати співробітника: «Реєстр» – «Вибір працівників за списком» (Мал.2).


Мал. 2
 

Коли саме слід подавати такий звіт?
 
«Призначення матеріального забезпечення за рахунок ФСС»

Подаємо звіт у тому випадку, коли для перевірки заявленої суми лікарняного за рахунок ФСС, фахівцям ФСС потрібно знати суму зарплати, яка ще не увійшла до звітних даних та не потрапила до Реєстру соціального страхування.

У такому випадку «Довідкова» подається з типом «Для призначення інших соціальних виплат». Додаток 6 в такому випадку не подається.

Подати такий податковий розрахунок потрібно до/в період подання заяви-розрахунку для виплат лікарняних у ФСС.

Наприклад, лікарняний починається з 15 липня. А дані за період з липня 2020 року по червень 2021 року уже містяться в реєстрі, бо за ці періоди було подано звітність. Отже, «Довідковий» податковий розрахунок потрібно подати за квітень, бо він входить у 2 квартал, за який звітність ще не подавалась.
 

«Призначення виплат по безробіттю» 

Коли звільнений працівник після звільнення стає на облік у центрі зайнятості і йому призначається відповідна допомога.

У такому випадку «Довідкова» подається з типом «Для призначення інших соціальних виплат». Додаток 6 в такому випадку також не подається.

Подати такий податковий розрахунок потрібно на прохання працівника або центру зайнятості. На всіх звільнених подавати недоцільно.
 

«Нарахування пенсії» 

Звіт подається, якщо працівник (звільняючись чи продовжуючи працювати) набуває (за віком, стажем та іншими умовами) права на отримання пенсії.

В такому випадку «Довідкову» подаємо з типом «Для призначення пенсії». Додаток 6 потрібно подати, якщо працівник має спеціальний стаж для нарахування пенсії.

Такий податковий розрахунок подають на прохання працівника або ПФУ.
 

 

Розглянемо основні моменти, які варто знати про формування «Довідкового»:

1. Тип «Довідковий» завжди використовується разом з типом «Звітний».

2. Відповідальність за неподання «Довідкового» звіту не встановлена, але неподання буде означати неможливість отримання допомоги від ФСС, по безробіттю та пенсії вчасно.

3. Помилку у «Довідковому» можна виправити лише одним способом – подати новий правильно створений «Довідковий», він замінить собою неправильні дані (чого не буває зі «Звітним»). 

Обов'язково необхідно дотримуватися нумерації, це стосується навіть неприйнятого «Довідкового». Під час його копіюванні треба вказати наступний порядковий номер розрахунку.

4. В одному «Довідковому» звіті, можна показати дані лише по одному працівнику. Сюди ж потрапляє вся інформація про нього. Тобто, в один податковий розрахунок потрапляють усі потрібні додатки.


Зверніть увагу! 
Технічно, програмне забезпечення дає можливість заповнити дані на кількох людей в одному звіті. Але під час відправлення такого звіту у квитанції № 2 приходить відмова. Зазначається, що звіт не прийнято (Мал. 3).


Мал. 3


5. Дані з «Довідкового» повинні бути відображені у «Звітному» податковому розрахунку, що буде подаватись на всіх працівників за відповідний квартал.

6. У Реєстрі застрахованих осіб дані «Довідкового» податкового розрахунку фіксують лише суму зарплати. Вони не впливають на страховий стаж.

7. Визначених строків подання «Довідкового» податкового розрахунку немає, але останнім днем подання є останній день цього кварталу (для 3 кварталу - це 30 вересня). 

Як тільки починається період подання «Звітного», довідковий за цей квартал вже не подається.

 

Важливо!
Рядки суми доходу по співробітникам або суми ЄСВ заповнювати не потрібно. Така «Довідкова» форма має інформаційний характер, тому на титульній сторінці сум не буде.

Якщо ж вам потрібно підтягнути в один звіт дані основного працівника та сумісника, то для цього вам потрібно сформувати тип «Довідковий» на кожну картку окремо (Мал. 4) та експортувати (Мал. 5).


Мал. 4


Мал. 5

І потім ці звіти можна імпортувати та консолідувати, для подальшого подання до ПФУ.

Під час імпорту документу в програму для подачі звітності ви можете зіткнутися з ситуацією, коли не підтягується прізвище вказаної у звіті особи. 

Для розв’язання цього питання потрібно оновити довідник працівників в програмі для подачі звітності.
 

 

«Довідковий» розрахунок не потрібно формувати, якщо:

1. Працівник хворів, але період хвороби оплачується за рахунок коштів роботодавця. Якщо хвороба триває не більше 5 календарних днів.

2. Особа, яка раніше працювала у вас стає на облік як безробітна, з виплатою допомоги по безробіттю.

3. Працівник, що звільняється планує самостійно працевлаштуватись. 

У випадку, якщо його плани зміняться, ви отримаєте звернення від Центру зайнятості про необхідність подання Розрахунку.

 

Отже, «Довідковий» розрахунок потрібно використовувати, коли у фондів не вистачає даних за окремими місяцями для обчислення та призначення виплат застрахованим особам, а Розрахунок з типом «Звітний» за цей період ще не подано.

Якщо у вас залишилися питання по формуванню «Об’єднаної звітності» з типом «Довідкова» за допомогою програмного комплексу ISpro, сертифіковані спеціалісти на лінії консультація завжди до ваших послуг.

+38 (095) 0364004;

+38 (098) 0364004;

+38 (073) 0364004.

Автор: Заболотовський Іван, кваліфікований спеціаліст по системі ISpro групи компаній Інтелектуальний сервіс 

#испро #купитьиспро #ISpro #ISproпридбати #системаіспро #іспрозарплата


Отримуйте всі актуальні новини на нашому каналі в Telegram, а також звертайтесь з будь-якими питаннями до нашого Intelserv консультанта через Telegram або Messenger!

Читайте також:

  • 24 днів тому...
    Облік харчування в ISpro
    Як відомо, організувати облік продуктів харчування в бюджетних установах — дійсно непросто. Під пильним наглядом бухгалтера закладу повинні бути всі господарські операції, пов’язані з придбанням, надходженням і вибуттям таких продуктів.
  • Рік тому...
    Наш досвід цифровізації бухгалтерського обліку для сфери медицини у Вінницькому ЦПМСД
    ВСЕ ПРОСТО З ISPRO. Досвід впровадження ISPRO у Вінницькому Центрі ПМСД
  • 3 років тому...
    Заповнюємо таблицю №5 у новому звіті ЄСВ. Всі лайфхаки ISpro.
    Формування звіту ЄСВ – додаток 4 викликає велике хвилювання в середовищі бухгалтерів в зв`язку з необхідність вказувати в таблиці 5 додатку 4 чималу кількість кадрових даних. У випадках прийому, звільнення та переводу з посади на посаду потрібно вказати окрім дати події ще й підставу – наказ та дату наказу, а також назву посади, професійну назву роботи, код за класифікатором та код ЗКППТР.
  • Рік тому...
    Звернення до бухгалтера сфери медицини
    З усіх змі, радіо, телебачення, інтернет-видань постійно чутно: «сфера медицини України переживає черговий етап реформування», «медична галузь України потерпає великого навантаження»…
  • 11 місяців тому...
    Інвентаризація на підприємстві - автоматизуємо процеси разом з «ISpro»!
    Інвентаризація на підприємстві!  Що робити? З чого почати? Як зробити так, щоб усе зійшлося від гвинтика до шафи, від калькулятора до стаціонарного комп’ютера?
  • Рік тому...
    Прийом працівника на роботу: алгоритм дій в «ISpro»
    Система «ISpro» є повноцінним програмним комплексом, що призначений для забезпечення управління підприємством
  • Рік тому...
    Я обираю ISpro! А чому?
    Часто керівників бізнесу, державних установ хвилює “гамлетівське питання” - “бути чи не бути?” Звичайно, бухгалтерській програмі на підприємстві - БУТИ, а от якій саме - це вже інше питання.
  • 3 років тому...
    Інформація про ФОП в квартальному звіті 1-ДФ: з ISpro це елементарно
    При нарахуванні (виплаті) доходів ФОП, незалежно від системи оподаткування, та самозайнятим особам, податкові агенти зобов’язані відобразити такі доходи у формі 1ДФ під ознакою доходу «157» за той звітний квартал, у якому вони були нараховані, навіть якщо виплат у цьому кварталі не було (пп. »б» п.176.2 ПКУ).
  • 3 років тому...
    Розрахунок нічних в ISpro - зміни відповідно до ст. 54 Кодексу законів про працю України
    Під час проведення планових та позапланових перевірок Державні інспектори з праці відзначають суб'єктам господарювання про необхідність дотримання вимог нормативно-правових актів, де передбачена нарахування підвищеної розміру оплати праці за роботу в нічний час.
  • Рік тому...
    Дотримуємось гарантій в оплаті праці разом з ISpro
    На сьогоднішній день держава захищає працівників підприємств усіх форм власності цілою низкою законів, що зобов’язують роботодавця нести відповідальність за дотримання державних гарантій в оплаті праці