Відкриття розрахункових рахунків | Рішення ISpro:Бюджет 2024

Наказом від 22.06.2012р. №758 “Про затвердження Порядку відкриття та закриття рахунків у національній валюті в органах Державної казначейської служби України” чітко визначені наступні поняття:

• який рахунок є бюджетним;
• які види бюджетних рахунків можуть бути відкриті в органах Казначейства.

Під час впровадження процесів автоматизації обліку грошових коштів за допомогою ERP-системи ISpro важливим етапом є створення рахунків бюджетної установи. Пропонуємо розглянути чіткий порядок дій на цьому етапі.

Створюємо бюджетні рахунки у Картці підприємства.
Головне меню - Загальні довідники - Картка підприємства (мал.1)

Мал. 1

Картка підприємства - Рахунки - Створити (мал.2)

Мал. 2

Заповнюємо обов’язкові реквізити бюджетного рахунку (мал.3):

• номер рахунка;
• тип рахунка;
• призначення;
• банк;
• валюта.

Мал. 3

Заповнюємо обов’язкові реквізити Казначейства (мал.4), а саме:

• КПКВ/КФК;
• фонд бюджету;
• джерело фінансування.

Мал. 4

Бюджетні рахунки для зарахування надходжень (рахунки за надходженнями) - рахунки, які відкривають органи Казначейства для зарахування доходів бюджетів, власних надходжень бюджетних установ, надходжень від повернення кредитів.

У зв’язку із цим у полі “Джерело фінансування” заповнюємо код доходу бюджету (мал.5)

Мал. 5

Бюджетні рахунки для здійснення витрат (рахунки за витратами) - рахунки, які відкривають органи Казначейства для здійснення операцій за витратами державного та місцевих бюджетів для забезпечення виконання закону про Державний бюджет України та рішень про місцеві бюджети.

У зв’язку із цим у полі “Джерело фінансування” заповнюємо видатки бюджету (мал.6)

Мал. 6

Після створення бюджетних рахунків необхідно зробити налаштування об’єкту обліку в підсистемі “Керування фінансовими розрахунками”, тобто визначити балансовий рахунок обліку для накопичення операцій руху грошових коштів у бухгалтерському обліку установи.

Керування фінансовими розрахунками - Облік грошових коштів - Налаштування (мал.7)

Мал. 7

Об’єкти обліку - Створити - вибір банківського рахунку з картки підприємства - вибір балансового рахунку  з плану рахунків (мал.8)

Мал. 8

Технічна лінія консультацій за номерами телефону:

(095) 036 40 04, (098) 036 40 04, (073) 036 40 04.

Більше інформації про ISpro: Бюджет тут

Більше інформації про ISpro: Освіта тут

Більше інформації про ISpro: ERP тут

Автор: Полонський Сергій, провідний спеціаліст ISpro в ГК “Інтелектуальний сервіс”.