4 квіт. 2024 р.
Підзвітні кошти: виплата та облік | Рішення ISpro: Бюджет
![Підзвітні кошти: виплата та облік | Рішення ISpro: Бюджет](https://res.intelserv.net.ua/upload/blog/502/1712224381ispro04_b.png)
ISpro
9 хв.
532
Підзвітні кошти - це кошти, отримані працівником для здійснення витрат на відрядження або на окремі цивільно-правові дії від імені особи, яка їх видала (як приклад - для закупівлі матеріальних цінностей, оплати послуг тощо).
Як правило, облікова політика у бюджетних установах щодо виплати та обліку підзвітних коштів визначає наступний порядок дій:
- Керівник приймає рішення про необхідність витрат, які має здійснити працівник за рахунок коштів установи;
- Працівнику перераховуються підзвітні кошти;
- Працівник їх використовує і звітує про це у встановлені строки.
Автоматизація процесів виплати та обліку підзвітних коштів за допомогою ERP-системи ISpro включає в себе не тільки зручний функціонал для ведення подібних господарських операцій, а і легке їх відображення у бухгалтерському обліку.
На прикладі відрядження пропонуємо покроково розглянути процес виплати підзвітних коштів та ведення авансових звітів за допомогою рішення ERP-системи ISpro: Бюджет.
I. ВИПЛАТА ПІДЗВІТНИХ КОШТІВ
Головне меню - Керування фінансовими розрахунками - Відомість видачі під звіт (мал.1)
Мал. 1
Створюємо відомість та заповнюємо обов’язкові реквізити (мал.2):
- номер та дата документу;
- контрагент (банк одержувача);
- рахунок платника.
Мал. 2
Додаємо у відомість співробітника та заповнюємо суму до видачі. Натискаємо Реєстр - Сформувати виплату по відомості. Як наслідок, сформована платіжна інструкція (мал.3,4)
Мал. 3
Мал. 4
Після проведення оплати органами державної казначейської служби відображаємо платіжну інструкцію у виписках банку ERP-системи ISpro (мал.5)
Мал. 5
Натискаємо Реєстр - Проводки - Типова кореспонденція “Виплата підзвітних сум” - Провести документ.
II. ОБЛІК АВАНСОВИХ ЗВІТІВ
Головне меню - Керування фінансовими розрахунками - Розрахунки з підзвітними особами - Авансові звіти (мал.6)
Мал. 6
Створюємо авансовий звіт та заповнюємо обов’язкові реквізити документу (мал.7):
- дата та номер;
- працівник;
- призначення;
- рахунок обліку “Підзвіт”.
Мал. 7
На вкладці “Звіт” створюємо та заповнюємо інформацію щодо авансового звіту (мал.8):
- сума;
- коментар;
- стаття платежу, тобто код економічної класифікації видатків (КЕКВ);
- кореспондентський рахунок видатків;
- аналітичні дані, тобто код програмної класифікації видатків (КПКВ), джерело фінансування тощо.
Мал. 8
Після створення та заповнення документу в ERP-системі ISpro, авансовий звіт можна роздрукувати та передати відповідальній та підзвітній особі на підпис (мал.9)
Мал. 9
Наступним кроком є відображення здійснених видатків на відрядження у бухгалтерському обліку. Для цього необхідно перейти в підсистему Розрахунки по авансовим звітам (Головне меню - Керування фінансовими розрахунками - Розрахунки з підзвітними особами) створити документ на дату “Витрачено згідно звіту” та у полі “Документ” обрати необхідний авансовий звіт (мал.10)
Мал. 10
Натискаємо Реєстр - Проводки - Типова кореспонденція “Авансовий звіт” - Провести документ.
Проведені документи відображаються та накопичуються на рахунках бухгалтерського обліку - формуються дані Головної книги, меморіального ордеру №8 (мал.11), аналітичних довідок, карток аналітичного обліку касових та фактичних видатків.
Мал. 11
Вам може бути цікаво:
Картки аналітичного обліку касових та фактичних видатків 2024 | ERP-система ISpro:Бюджет
Технічна лінія консультацій за номерами телефону:
(095) 036 40 04, (098) 036 40 04, (073) 036 40 04.
Більше інформації про ISpro: Бюджет тут
Більше інформації про ISpro: Освіта тут
Більше інформації про ISpro: ERP тут
Автор: Полонський Сергій, провідний спеціаліст ISpro в ГК “Інтелектуальний сервіс”.
Виникли питання? Залиште заявку для нашого фахівця
![Прямий ефір на тему ПРРО](/assets/img/promo/1080_1080_post.png)
Читайте також:
- Місяць тому...
Реєстр зобов'язань: створення та експорт для СДО | ERP-система ISpro
Завдяки рішенню ERP-системи ISpro: Бюджет можливо вести реєстр та облік бюджетних зобов'язань у модулі "Реєстр зобов’язань" з подальшим імпортом у програмне забезпечення Казначейства - 9 днів тому...
Щорічна відпустка та розрахунок матеріальної допомоги: Все, що потрібно знати | ERP-система ISpro
Розрахунок середнього заробітку для обчислення суми відпустки - задача не з простих, адже бухгалтеру потрібно врахувати заробіток за попередній рік, визначити кількість календарних днів у ньому та проаналізувати низку інших нюансів, які передбачені чинним законодавством. - 23 днів тому...
Мінімальна заробітна плата | Реалізація контролю в ERP-системі ISpro
Мінімальна заробітна плата - це встановлений законом мінімальний розмір оплати праці за виконану працівником місячну (годинну) норму праці. - 2 місяці тому...
Відправка розрахункових листів на e-mail | Рішення ISpro:Бюджет
Розрахунковий лист співробітника призначений для зберігання інформації про нарахування та утримання за архівні періоди та відображення результатів розрахунків за поточний обліковий період. Розрахунковий лист співробітника відкривається і на відповідній закладці особового рахунку співробітника. - 3 місяці тому...
Імпорт платежів з клієнт-банку | ERP-система ISpro: Бюджет
Платіжна операція - це внесення, переказ або зняття коштів між платником і одержувачем, а платіжна інструкція - це розпорядження ініціатора надавачу платіжних послуг щодо виконання платіжної операції. Розповідаємо про автоматизацію роботи з платіжними інструкціями за допомогою ERP-системи ISpro: рішення Бюджет - Місяць тому...
Меморіальні ордери та Журнал-Головна | ERP-система ISpro: рішення Бюджет
Процес складання та ведення меморіальних ордерів за допомогою ERP-системи ISpro є простим та зручним для бухгалтера. - 5 місяців тому...
Відкриття розрахункових рахунків | Рішення ISpro:Бюджет 2024
Під час впровадження процесів автоматизації обліку грошових коштів за допомогою ERP-системи ISpro важливим етапом є створення рахунків бюджетної установи. Пропонуємо розглянути чіткий порядок дій на цьому етапі. - 4 місяці тому...
Послуга пакетного обслуговування | ERP-система ISpro
Пакетне обслуговування передбачає повний комплекс послуг з технічного та методичного супроводу програмного комплексу ISpro - 3 місяці тому...
Е-лікарняні: експорт з кабінету ПФУ та імпорт в ERP-систему ISpro | Рішення ISpro:Бюджет
Розповідаємо як вивантажити та імпортувати Е-лікарняні в ERP-систему ISpro, що дозволяє комплексно підходити до обліку праці та заробітної плати - 9 місяців тому...
ISpro. Чому? З чого почати?
ISpro -мультифункціональний програмний комплекс для оптимізації управління на підприємстві. Програма створена українським розробником.